“需要现金吗 退休计划中的困难提款更容易”

从401(k )或403(b )的退休计划中提取资金变得容易了。 美国国税局( internal revenue service )发布了关于难以提炼的最终规则，明确了为减少繁琐的手续而进行的一系列变更。 有些是强制性的，雇主必须从每年1月1日开始进行变更，其他是可选的。 因为，退休计划规则的放宽程度还部分由雇主决定。

理想情况下，我想自己保存401(k )直到退休。 年龄在59以下的，除非提款时缴纳所得税，且因残疾或医疗费而负债超过调整后总收入的7.5%等例外情况，否则将处以10%的罚款。

但是，如果真的需要现金该怎么办呢？ 首先，考虑困难退出以外的选择。 如果您有洛杉矶ira，随时可以提取缴纳的免税和免税资金。 下一个选择是考虑401(k )贷款。 可以借款到$ 50，000，也可以低到账户余额的一半，以低者为基准。 然后，你最终会给自己有趣的报答(你的401(k ) )。 这意味着在不受到税收冲击的情况下保存养老金。 请观察是否离开雇主。 贷款到期后必须在10月(递延税单到期日)之前偿还。 ）

在进行严格的提款后，这笔钱将无法偿还，以免受到税收的打击。 这是因为这笔钱从税收优惠的退休制度中永久取出来了。 摆脱艰苦生活的门槛没有改变。 必须面对紧急而沉重的财务指控。 同时，为了满足其诉求，只能提取一定的资金。 这是改变的地方。

灾害相关费用。 新规则将添加到第7类中，其中将自动计算税收抵免，包括联邦公布的灾区生活和员工与灾害相关的费用。 (请观察这并不像以前的irs救济公告那样广泛，而是将困难的提款范围扩大到代表亲戚和家人的员工。 ）

其他安全港撤回类别为医疗费、购置费、今后12个月的大学费，防止房屋驱逐/没收的支付、丧葬费、家庭伤亡损失的修理。

大多数雇主采用这些类别，但不是必须的。 有些类别包括所有类别。 请搜索。

六个月的规则。 这个变更是必须的。 以前，经过困难的分配，在接下来的6个月内禁止向401(k )支付。 现在取消了6个月的暂停规则。 在年1月1日以后分配的苛刻条件下，雇主必须立即恢复工资供给，以存储401(k )的余额。

贷款优先规则。 此更改是可选的。 以前，在提取困难之前必须提取计划贷款。 现在雇主可以消除这个要求了。 对熟知自己无法偿还贷款的员工来说，这很有意义。

发掘越来越多的资源。 这也是可选的。 以前，只能用困难的提款方法领取自己的钱(来自away的钱)。 现在，雇主可以更改其计划，以利用收入和合格的非自愿供资或合格的匹配供资(如果有)。

新职员代表的要求。 雇主不喜欢知道什么时候需要分配。 目前有三个简单的测试涵盖雇主。 员工必须首先获得其他雇主计划的资金(如果有)-esop股息或递延报酬。 并且，员工签名表示他或她没有足够的现金或其他合理可用的流动资产，计划管理者必须签名表示他或她没有任何理由相信不提取困难就能完成。

403(b )退休计划的规则一般与401(k )相同。 一个区别是，不能作为收入困难提取的一部分进行分配。